个体工商户5万元和10万元（个体工商户营业额5万交多少税）

大家好！今天让创意岭的小编来大家介绍下关于个体工商户5万元和10万元的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。

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本文目录:

• 个体户每月3万还是10万
• 个体工商户5万元和10万元|个体户|企业所得税|工商户|征收|税负
• 我办理了个体户营业执照，这个要不要交税的啊？
• 个体工商户征收方式及核定标准
• 个体工商户税收核定

个体户每月3万还是10万

法律分析：
2021个体户核定征收的标准按月营业额收入分为四种。
（1）月营业额如果在2万元以下的话，在缴纳的时候是0%；
（2）月经营的营业额在2万-5万之间的情况下，对超过2万元的部分按照0.6%的个体工商户个人所得税核定征收税率来进行征税，不超过2万元的部分还是不纳税；
（3）月营业额在5万-10万元之间，超过2万元的部分按照1%的个体工商户个人所得税核定征收税率进行征税，其他的部分征税不变；
（4）月营业额在10万元以上的话，此时在征税的时候，对超过2万元的部分，按照1.8%的个体工商户个人所得税核定征收税率进行。
法律依据：
《中华人民共和国个人所得税法》 第六条 应纳税所得额的计算：
（一）居民个人的综合所得，以每一纳税年度的收入额减除费用六万元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额，为应纳税所得额。
（二）非居民个人的工资、薪金所得，以每月收入额减除费用五千元后的余额为应纳税所得额；劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得，以每次收入额为应纳税所得额。
（三）经营所得，以每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额，为应纳税所得额。
（四）财产租赁所得，每次收入不超过四千元的，减除费用八百元；四千元以上的，减除百分之二十的费用，其余额为应纳税所得额。
（五）财产转让所得，以转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额，为应纳税所得额。
（六）利息、股息、红利所得和偶然所得，以每次收入额为应纳税所得额。
劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得以收入减除百分之二十的费用后的余额为收入额。稿酬所得的收入额减按百分之七十计算。
个人将其所得对教育、扶贫、济困等公益慈善事业进行捐赠，捐赠额未超过纳税人申报的应纳税所得额百分之三十的部分，可以从其应纳税所得额中扣除；***规定对公益慈善事业捐赠实行全额税前扣除的，从其规定。
本条第一款第一项规定的专项扣除，包括居民个人按照国家规定的范围和标准缴纳的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险等社会保险费和住房公积金等；专项附加扣除，包括子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人等支出，具体范围、标准和实施步骤由***确定，并报全国人民代表大会常务委员会备案。

个体工商户5万元和10万元|个体户|企业所得税|工商户|征收|税负

个体工商户是一种由个人或者是家庭经营的一种公司形式，从严格的意义上来说，个体户并不是真正的公司类型，不需要开银行对公账户，这也是与个人独资企业有所不同的地方，并且还不会缴纳企业所得税以及分红税。#个体工商户#
      很多的个体工商户就是如外面的餐馆、小商铺为主，存在我们生活的方方面面。基本上个体户就是按照核定征收的方式缴纳所得税的。
      核定征收政策主要就是小规模的个人独资企业或者是个体工商户。分为两种核定，一是定额核定，一是定率核定，基本上都是一年一核定。
      定额核定:直接由税务机构给予企业一个税率来进行征收。比如一个个体户，一个月有50万的营业额，那么只需要缴纳所得税0.6%或者是1.5%左右的税率，相当于缴纳的个税只有3000元左右的税费。
      定率核定:按照行业利润率核定，再根据五级累进制的税率计算，基本上核定的就是行业利润率10%，税率基本上就是在0.5%到2.19%之间。在2022年个体户缴纳的增值税就是按照3%的税率征收。享受核定征收之后，我们最后在计算上增值税以及附加税个体户的综合税负就在5%左右。
      不同的征收方式，个体户缴纳的税负也是不同的，基本上个体户都是缴纳完增值税以及个人所得税和附加税之后，就不再缴纳其他税了。成立个体户也是很方便简单，基本上各行业均可成立。不管是商贸建筑还是服务类的企业。
      税筹星园区政策个税核定，贸易类0.4%，服务0.7%，建筑0.6%，再减半征收，政策稳定，可开对公户。
      举例:设备租赁--按服务行业征收，个税0.35%。
      举例:五金配件--按建筑行业征收，个税0.3%。
      并且享受核定征收政策，有的地方个体户的核定征收政策。无需实体入驻，即可享受到税收优惠政策。
      如果有企业或者个人想通过个体核定的方式来规划减税降费的。
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      每个企业都必将有此类税负压力，企业本质目的是盈利，合理节税也是企业创造更多利润和价值的方式!

我办理了个体户营业执照，这个要不要交税的啊？

个体工商户需要纳税。

一、根据财税字〔1994〕20号规定：

个体工商户与企业联营而分得的利润，按利息、股息、红利所得项目征收个人所得税。

个体工商户和从事生产、经营的个人，取得与生产、经营活动无关的各项应税所得，应按规定分别计算征收个人所得税。

二、纳税额度

对个人所得税核定征收的个体工商户，核定月经营额在2万元以下的，个人所得税征收率为0%；

核定月经营额在2万元（含）至5万元之间的，对超过2万元以上的部分，按0.6%的核定征收率征收个人所得税；

核定月经营额在5万元（含）至10万元之间的，对超过2万元以上的部分，按1%的核定征收率征收个人所得税；

核定月经营额在10万元（含）以上的，对超过2万元以上的部分，按1.8%的核定征收率征收个人所得税。

拓展资料：

个体工商户在领取营业执照后，应当依法办理税务登记。个体户应按照税务部门的规定正确建立账簿，准确进行核算。

对账证健全、核算准确的个体户，税务部门对其实行查账征收;对生产经营规模小又确无建账能力的个体户，税务部门对其实行定期定额征收;具有一定情形的个体户，税务部门有权核定其应纳税额，实行核定征收。

经营规模较大且具有建账能力的应按以下规则交税：

1、销售商品的缴纳3%增值税，提供服务的缴纳5%营业税。

2、同时按缴纳的增值税和营业税之和缴纳城建税、教育费附加。

3、还有就是缴纳2%左右的个人所得税了。

4、如果月收入在5000元以下的，是免征增值税或营业税，城建税、教育费附加也免征。

个体工商户征收方式及核定标准

      个体工商户核定征收核心内容如下:
      税收返还奖励凭证单据(1分钟前更新)
      各地个体工商户核定征收
      个人核定征收是税务机关根据纳税人的经营情况，对纳税所得额核查规定的金额或税率的征收方式。
一、个体户核定征收有两种形式:
      1.定额定率征收，主要面向个体户，直接核准所得税;
      2.核准应税所得率征收，主要面向一般纳税人。所得税按总收入或成本的具体金额计算缴纳。
二、个体户核定征收的标准:
      标准1:在个体户核定的征收标准中，注意公司月营业额在2万元以下，不需要纳税。个体户之所以受到大家的喜爱，是因为税率很低，很多小企业月收入达不到2万元。这时，他们直接节省税费。
      标准2:个体户月营业收入为2万元至5万元的，按0.6%的税率核定征收2万元以上的部分。对于不超过2万元的部分，也是免税的，相当于只看超过的部分税率能帮助企业节税。
      标准3:如果个体户月营业收入在5万元至10万元之间，超过2万元的部分收2万元以上的部分。除个体户核定征收标准外，其他税收情况不变。我们需要好好看看每一个税收内容。
      标准4:如果个体户月收入达到10万元以上，超过2万元的部分将按1.8%的税率核定征收。这个税率是按照国家政策规划的降低了很多，值得选择。
三、个体户核定征收的要求和条件:
      (1)依法.行政法规不能设置账簿的;
      (2)依法.行政法规的规定应当设单位设置的;
      (3)擅自销毁账簿或者拒不提供纳税资料的;
      (4)虽设置账簿，但账目混乱或成本数据.收入凭证.费用凭证不完整，难以查账;
      (5)发生纳税义务，未按规定期限办理纳税申报，经税务机关责令限期申请，逾期不申报的;
四、个体户核定征收如何申请办理
      1.向当地税务局提交相关申请材料(如申请表).主要经营范围.时间等，各地有差异，需要咨询当地税务局窗口)，然后税务管理员批准其个人经营所得税。
      2.直接从电子税务中提交资料进行审核，审核通过后可按批准的税率进行纳税申报。
五、个体户核定征缴后如何纳税申报
      1.个体户批准征收个人所得税，并根据收入填写申请
      2.个体户核定征收，生产经营个人所得税=收益*应税所得率*税率-快速扣除
      3.纳税申报的具体阶段如下:
      (1)年度应纳税额低于3万元，税率为5%，速算扣除数0;
      (2)年度应纳税额大于3万以下9万，税率10%，速算扣除数1500;
      (3)年度应纳税额大于9万，低于30万，税率20%，速算扣除10500;
      (4)年度应纳税额大于30万以下50万，税率30%，速算扣除40500;
      (5)年应纳税额超过50万，税率35%，速算扣除65500。

个体工商户税收核定

      个体工商户税收核定核心内容:
      核定征收+有限公司个独个体(点击咨询)
      税收返还奖励凭证单据(1分钟前更新)
      大额个体户核定征收【税收园区】
个体工商户税收核准
      一.适用对象
      1.适用于新注册的个体户.临时登记户应纳税.申报方式.申报期限.缴款期限.审批征收方式等资料。
      2.适用于个体户.临时登记户申请定额调整或变更征收方式。
      二.所需资料
      1.《双定户经营申请(调查)验证表》
      2.增值税提供《增值税定期定额纳税核准通知书》或《未达起征点通知书》
      三.办理流程
      四.注意事项
      1.申请定期定额征收的个体经营者,应当自办理税务登记或者临时税务登记之日起3个月内,向主管地方税务机关提出征收方式审批申请。逾期未办理申请手续的,主管地方税务机关可以根据实际调查情况批准应纳税额。
      2.首次申请定税的纳税人,应当在税务机关完成批准前依法申报纳税。
      3.双户申请调整定额的,主管税务机关应当自收到申请之日起30日内按照规定程序进行审查,审查期间原核定的纳税定额不得停止执行。调查情况与经营者申请情况一致的,按照调整后不调整前的定额调整原则合理调整应纳税额。情况不一致的,不予调整。
      4.纳税人生产经营范围.主营业务发生重大变化,或者应纳税额或者应纳税额调整20%的,应当及时向税务机关申请调整已确定的应纳税额或者应纳税所得额。
      5.纳税人对核定税种有异议或者实际经营活动超出核定税种范围的,应当主动向主管税务机关了解。
      五.咨询方法及声明
      1.各税务分局办税大厅咨询电话:
      南城2242979;万江228789;
      冠城2248836;石龙86028047;
      中堂881750;麻涌882933;_88875007
      石碣86638038;道_88836082;洪梅88848655
      厚街858167;沙田8860208;
      寮步83529006;大朗83187023;
      清溪8773203;塘厦8729075;凤岗8777222;
      谢岗876749;常平83077;
      横沥8371018;东坑8380622;
      石排865612;茶山8648623;松山湖22893123;
      望牛墩8858153;大岭山8562788;樟木头8714007;
      2.东莞市地方税务局纳税服务热线:12366-2
      声明:本指南内容与实际操作程序(含所需材料)不一致的,以实际操作程序(含所需材料)为准。在实施过程中,如需查询或反映相关情况,请登录东莞地方税务网站或拨打12366-2。
个体工商户税收核准分为以下三种情况:
      1.定期定额征收
      也就是说,纳税人的应纳税额是通过税务机关批准的。主要适用于生产。主要适用于生产.经营规模小、不符合《个体工商户建帐管理暂行办法》规定的个体工商户,以及符合条件的个体工商户和合伙企业。
      2.核定征收率征收
      也就是说,根据纳税人的收入,乘以批准的征收率,具体征收率因地区和行业而异。
      对于个体户,建议您进入电子税务局-我的信息-税务识别信息查看个人所得税验证情况。
      (1)实际销售额低于应纳税营业额的,以应纳税营业额和核定税率为基础,取得应纳税额;
      (2)实际销售额高于应纳税营业额的,以实际销售额和核定税率为基础,取得应纳税额。
      (3)查账征收
      即自行申报缴纳金额,经税务机关核实后,再多退少补。主要适用于账簿。.凭据.财务会计制度比较完善,可以属于个体户核算应纳税款。
      应纳税额=年收入总额-成本-费用应纳税额=(年收入总额-成本-费用)*税率-快速扣除
      成本是指个体户在经营活动中的销售成本.销货成本.业务费用及其他消费。如:购买原材料的材料款购等。
      成本是指个体户在经营活动中发生的销售成本.除管理费用和财务费用已计入成本相关费用外。例如:经营活动中产生的水电费用.门店的房租.购买包装盒或袋子、印刷传单、交通、接待供应商餐费.烟.葡萄酒等本扣除也是累计数)。
      注:从事农产品生产销售自产农产品个人.农村合作社.农场属于免税行业,可以提供发票,无论是个人还是公司,不要暂时节省成本.或者太麻烦,无法提供正规发票采购.或者不要发票,然后让借据收入账户,导致最终付出更高的代价,发票是责任,发票是权益。
个体户如何核定征收?
      个体经营者的核定征收方式有两种:(1)定额率征收:主要面向个体经营者,直接核准所得税。(2)核准应纳税所得额征收:主要面向一般纳税人,按总收入或成本的具体金额计算缴纳所得税。计算方法:收入*核准率*税率-快速扣除
      拓展资料
      1.什么是个体户核定征缴?
      (1)个体经营者:我国公司类型一般分为公司企业和非公司企业。其中,个体经营者为非公司企业,全称为个体经营者,经营者承担无限连带责任,与公司企业不同。公司企业股东承担有限责任。
      (2)从税法所得税的角度看:个体经营者在税法中,其特点属于个人,缴纳个人所得税,其税目为“经营所得”,不缴企业所得税。
      (3)个体户核定:
      1合规流∶主体公司与个体户签订服务合同
      2资金流∶主体公司为个体户付款(注明费用)
      3发票流∶个体户向主体企业开具发票(可开具专票)
      2.核定征收适用于哪些情况?
      从纳税筹划的角度来看,核定征收一般适用于个人独资.个体经营者和合伙企业。上述三类企业不需要缴纳企业所得税,只需按照规定缴纳“经营所得”缴纳个人所得税,享受个人所得税核定征收,纳税成本将大大降低。
      核定征收非常适用于广告业、设计业、互联网业、房地产中介、咨询管理业、文化媒体、部分工程、建筑设计等人员成本较高的行业。
      3.个体户核定征缴有哪些优势?
      (1)税收少.税率低:个体户无需缴纳企业所得税和分红税,只需缴纳个人经营所得税.增值税.附加税,增值税1%,附加税0.06%,个人经营所得税核定后0.25%-2.19%,综合税负率一般不超过3%。有效解决年终奖金.股东分红.股权转让个税高.社保费压力大等问题;
      (2)公转私:纳税后,无需缴纳其他分红税,可直接公转私到私人卡自由控制,处理股东贷款不及时归还等问题;
      (3)处理发票问题:公司个人生产经营所得税也可以核定征收,无论公司收入如何,都可以直接根据企业的发票金额进行核准.成本和利润,处理公司无票.回扣无票.物流票不合规等问题。
      如果税务机关根据您的业务地点,.行业.规模和销售情况,同意可以按定额户管理,那么他们就会套标核定征收,如果不符合要求,就会查账征收。
个体户核定征缴标准是多少?
      个体户核定征收标准如下:
      1.月营业额在2万元以下的,在缴纳时为0%;
      2.月营业额在2-5万元之间的,按0.6%的个体户个人所得税核定征税率缴纳2万元以上的部分,不超过2万元的部分不缴税;
      3.月营业额在5万-10万元之间,超过2万元的部分按1%的个体户个人所得税核定征收税率纳税,其他部门纳税不变;
      4.月营业额在10万元以上的,按1.8%的个体户个人所得税核定征税率缴纳2万元以上的部分。
      《个体工商户定期定额征税管理办法》
      第二条
      本办法所称个体工商户税收定期定额征收,是指税务机关依法依法征收的.行政法规和本办法规定,个体户在一定经营场所的.一定的经营阶段.在一定经营范围内核准应纳税营业额(含营业额)或收入(以下简称定额),作为计税基础,确定应纳税额。"
如何核准个体工商户税收?
      了解个体经营者的核定征收方式有两种:(1)定额率征收:主要面向个体经营者,直接核准所得税。(2)核准应纳税所得额征收:主要面向一般纳税人,根据总收入或成本等项目的具体金额,按事先核定的应纳税所得额率计算缴纳所得额。您可以参考这个答案。具体来说,我建议您咨询专业机构,如代理机构,了解更多*策*化,并提出专业建议。
个体户核定征收标准是什么?
      法律分析:个体户按月营业额收入分为四类:
      1.月营业额不足2万元,缴纳0%;
      2.月营业额在2-5万元之间的,按0.6%的个人所得税征收税率缴纳2万元以上的部分,不超过2万元的部分不纳税;
      3.月营业额在5万-10万元之间,超过2万元的部分按1%的个体户个人所得税核定征收税率纳税,其他部分纳税不变;
      4.月营业额超过10万元的,按1.8%的个体户个人所得税核定征收税率。
      法律依据:《税收征收管理法》
      第二十八条税务机关依法依法依法依法依法依法.行政法规规定征税不得违法.征收行政法规的规定.停征.多征.少征.提早征缴.延迟征税或摊税。农业税应纳税额依法缴纳。.批准行政法规的规定。
      第二十九条.税务人员和税务机关依法依照法律.除行政规章委托的单位和人员外,任何单位和个人不得征税。
      第三十条扣缴义务人.行政法规的规定.代收税款的责任。.行政法规没有规定支付.税务机关不得要求代收税款的单位和个人执行代缴税款的责任.税收责任。扣缴义务人依法履行代缴义务.纳税人不得拒绝承担税收责任。纳税人拒绝的,扣缴义务人应当立即向税务机关报告。税务机关应当按照规定向扣缴义务人支付.代收服务费。

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